GGF-Versorgung mit ETF: Snowpartner spart 20.000 € Steuern

Der Gesellschafter-Geschäftsführer Chris van den Berg wollte seine Altersvorsorge gezielt ausbauen. Vor allem die bestehende Rentenversicherung erfüllte ihr Ziel nur, wenn hohe jährliche Beiträge als Zusatzinvestition einfließen – teuer im Cashflow und wenig effizient für sein Renditeziel.

Er priorisierte ETF-Investments, idealerweise als globales Aktien-ETF-Weltportfolio. Gleichzeitig wollte er während der Ansparphase Abgeltungssteuer und Vorabpauschale vermeiden, Beiträge als Betriebsausgaben in der GmbH absetzen und die Besteuerung in die Entnahmephase verlagern, wenn sein persönlicher Steuersatz niedriger ist, als während des Arbeitslebens. Zudem war ihm Flexibilität bei späteren Entnahmen wichtig.

Diese Kombination aus hohem Kapitalbedarf im Privatvermögen, Steuerbelastung in der Ansparphase und dem Ziel, als Privatier etwa Mitte 50 auszusteigen, erzeugte Druck: Ohne steueroptimierte Struktur wären die nötigen Sparraten dauerhaft hoch und die Nettorendite belastet. Es brauchte eine Lösung, die steuerlich effizient, einem transparenten Investitionsansatz folgt und organisatorisch schlank umgesetzt wird.

Zentral war die Installation einer Geschäftsführerversorgung, die ETF-Investments ermöglicht und steuerlich optimal wirkt.

• Beiträge als Betriebsausgaben in der GmbH absetzen und die Besteuerung in die Entnahmephase verschieben.
• ETF-Weltportfolio ohne laufende Abgeltungssteuer und Vorabpauschale in der Ansparphase.
• Flexible Entnahmeoptionen im Ruhestand erhalten.
• Digitale, rechtssichere Umsetzung inklusive Gesellschafterbeschluss und Abstimmung mit dem Steuerberater.
• Vollständige Unterlagen für Personalakte, Lohnbuchhaltung und Steuerberater bereitstellen.
• Netto-Sparquote erhöhen, um das Ziel „Privatier mit Mitte 50“ realistisch zu untermauern.

Nach dem telefonischen Qualifizierungsgespräch folgte ein Strategiegespräch per Videocall. Der Kunde prüfte die Unterlagen direkt auf einem Geschäftsflug und bereitete parallel weitere Optimierungen in seinem Firmenkonstrukt vor.

Wir setzten eine ETF-basierte Geschäftsführerversorgung mit Weltportfolio-Ausrichtung auf, inklusive Gesellschafterbeschluss und vollständigem Onboarding. Alle relevanten Unterlagen für Personalakte, Lohnbuchhaltung und Steuerberater wurden bereitgestellt – die Umsetzung verlief vollständig digital.

Quantitativ erzielte der Kunde eine Steuersparnis von 20.000 €. Die Vertriebkosten amortisieren sich durch steuerliche Effekte um den Faktor 7–8; Abgeltungssteuer und Vorabpauschale fallen während der Ansparphase in der Versorgung nicht an. Qualitativ profitiert der Kunde von planbarer, nachgelagerter Besteuerung, höherer Netto-Sparquote und klaren, rechtssicheren Prozessen – eine belastbare Grundlage für den angestrebten Ausstieg als Privatier mit Mitte 50.